论文导读:：求尽快建立一个能够实时监控风险的动态风险评估体系。本文综合分析了我国商业银行资本运作面临的现状和问题，并提出了建立银行风险评估体系的举措。
论文关键词：商业银行，资本运作，风险评估，监管，措施

　　银行业是一个高负债、高杠杆、高风险的行业，对整个经济而言，银行及其提供的金融服务具有公共性质，有较强的外部性。银行业资本监管部门的持续监管也仅是金融安全网的一个有机组成部分，最后贷款人、公共财政部门在处理应对危机中的功能是不可替代的。着眼于系统性风险的防范金融论文，必须从完善金融安全网的角度，建立与上述宏观经济部门的良好合作关系，以及加强资本监管部门沟通合作和明确问责制度，对防范系统性风险十分重要。具体而言，一方面银行业资本监管部门应与宏观经济政策的制定部门建立良好的沟通与协调机制，统一各部门的判断和认识，降低部门判断的差异，避免可能导致实行的不同政策在目标上的冲突，如增进监管政策与货币政策的协调与配合。在同一金融市场环境条件下，货币政策、监管规则的基础是银行的稳健经营与银行业的稳定，决策的着力点在于“市场约束”下的资产价格论文提纲格式。因此金融论文，需要共同加强对资产价格、金融风险的研判，增进信息沟通和共享，防范系统性金融风险，最终实现整个金融体系稳定的目标。另一方面，不同监管部门在明确各自职责分工基础上的定期信息交流制度、经常联系机制及联席会议机制应继续贯彻和有效执行，并应进一步加强金融监管部门之间的合作与协调，力求发挥合力，使监管更加及时有效。
　　一、我国银行业资本监管目前现状
　　2010年10月26日，银监会召开2010年第四次经济金融形势通报（电视电话）会议，银监会党委书记、主席刘明康出席会议并做重要讲话。刘明康指出，当前我国经济继续朝着宏观调控的预期方向发展。今年前三个季度金融论文，银行业运行情况总体平稳，信贷投放节奏较好，信贷结构不断优化，小企业和农业贷款得到重视和增加。但全球经济金融体系的不稳定性、不确定性正在加大，对外需和资本流动的影响不可忽视。在国际经济复苏艰难、国内结构调整任务艰巨的大环境下，银行业面临的风险形势仍然严峻，银行业要清醒认识、积极应对面临的突出风险，风险管理一日不可放松。中国的金融改革大体由上世纪80年代中期起步，在近25年的改革发展中，间接融资与直接融资的比倒大体在8:2之间。因此，银行业不仅是金融业中的重心所在也与中国宏观经济稳定健康发展息息相关。特别在2008年遣遇全球金融海啸之后金融论文，中国的银行业在2009年应对危机中表现格外突出，在全球大多数经济体的银行业缺少流动性的情况下，中国银行业在刺激经济中新增信贷959万亿元人民币，所谓“天量信贷扩张”，为中国经济在全球普遍衰退中保持一枝独秀地位做出引人注目的贡献论文提纲格式。2009年夏季温总理说中国目危机影响失业人口已达250O万，但中国经济依然马不停蹄保持平衡较快增长势头。目前国内大型银行和中小银行的资本充足率均高于国际同业平均水平。截至2010年6月底，国内大、中、小各类银行平均资本充足率达到11.1%，核心资本充足率达到9%，核心资本占总资本的比例超过80%。银行业风险管理现有的经验是，注重对银行业资本质量和资本水平的监管，注重对大额风险暴露上限的监管金融论文，注重动态拨备要求的监管；在推动银行类机构强化自身建设的经验是，注重推动银行业机构完善配套治理，提高透明度，注重引领银行业机构提高人素质；在推功银行业体制、机制建设的经验是，深化银行业的改革和重组，注重对银行管理者的再教育和培训，注重提升对外开放水平；在科学监管理念方面的经验是，注重防护墙的建设，注重功能监管与机构监管的结合，注重规制导向与原则导向的紧密结合。
　　总的来看，我国商业银行资本监管面临的现状有几点：一是利率政策方面落后于发达国家。我国利率改革的方式是明确的,即渐进、有序,原则上遵循先外币、后本币,先贷款、后存款,先农村、后城市,先大额、后小额的步骤。从1996年开放同业拆借利率开始,此后又开放了银行间债券利率。2000年开放了外币利率,2004年存款利率管上限,贷款利率管下限的格局。这使得中国的金融衍生品市场不仅落后于发达国家,和其他发展中国家相比也存在差距。二是商业银行的跨区域经营问题各有特色论文提纲格式。《城市商业银行暂行管理办法》第6条规定,城市商业银行在地级以上城市设定,一个城市只能设立一家城市商业银行;第二条规定,城市商业银行主要为本市中小和居民提供金融服务。与此同时还承担了支持地方经济发展,特别是支持中小企业的重担。规定中小商业银行的机构发展不再受数量指标控制,不再对股份制商业银行、城市商业银行设立分行和支行设定统一的营运资金要求,从而实现了基本上统一监管标准,实施同质同类监管。三是混业经营竞争激烈。在上世纪80年代改革开放的最初期,我国金融业并不是分业经营的。但是,由于后来金融业出现了一些混乱情况,当时一种主流的看法认为这些混乱来自于混业经营,因此就逐渐把金融业务切分开来。1995年通过并于2003年修改的《中华人民共和国商业银行法》第43条规定,商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务,不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资,但国家另有规定的除外。我国现有金融机构之间在服务方式上、组织构架上、经营模式上、服务对象上、产品设计上、业务流程上都具有惊人的相似性,同质化情况严重,供给动力不足。因此,如何实现经济的平等性是今后银行业法律制度完善的重要方面。
　　二、目前我国银行业资本监管存在的问题
　　由于我国金融业在综合经营不深、对国际金融市场参与不深的情况下金融论文，银行业损失较小论文提纲格式。虽然避过了金融危机，但并非说明我国的银行业监管能力超强。受国际金融危机启发，当前，我国银行业监管实行宏微观审慎监管相结合有其必要性，但同时在监管实践中也面临着重重障碍。
　　（一）资本市场约束机制不够，信息披露不足
　　一个有效的银行资本监管体系应该由三个系统组成：市场约束条件下的银行内部风险控制体系、政府监管体系和社会监督体系。我国目前的情况却非如此。国有商业银行资本产权制度缺失造成内部控制机制无法完整建立。我国国有商业银行是国有独资的，国家是所有者，但是在事实上是无法行使所有权，而是由政府作为国家的代理人进行国有商业银行的管理，人格化的产权主体的缺失造成国有商业银行产权不明晰，在这种情况下金融论文，很难真正建立起行之有效的内部控制机制来约束经营者行为。
　　（二）资本监管方式单一，过于依赖外部监管
　　从国际银行资本监管实际情况来看，银行资本监管的方式主要有四种：一是政府对银行的外部监管；二是银行机构的自控监管，即银行建立起自我约束的管理机制；三是行业自律监管；四是社会监管，即依靠社会机构和社会公众及社会舆论对金融机构进行的检查监督。但从我国的情况看，银行监管主要是政府对银行的外部监管，而其他的监管方式如社会监管、行业自律监管和自控监管，可以说是几乎没有，即使有，也只起了微乎其微的作用。
　　（三）注重资本合规性监管，风险监管重视不够
　　首先金融论文，资本监管中普遍存在重视传统存贷业务，忽视表外业务和金融创新业务监管的现象；其次，风险监管中偏重于信用风险，很少考虑利率风险和操作风险；第三，我国对金融机构市场退出前的监管还属于空白，目前我国的金融法规对金融机构的退出部分规定的比较粗，很多地方弹性比较大；我国商业银行资产规模扩张远远超出资本利润率增长，通过自身留存收益无法满足要求，“通过控制分红增加留存以充实资本的方式过于单一，而通过公开发行股票和私募增资扩股又面临市场需求的约束。次级债又只在一定期限内具有资本属性，最终仍需要偿还论文提纲格式。我国金融立法在某些重要领域还是空白金融论文，尤其是随着金融电子化、网络化的发展和金融全球化进程的加快，传统的以有形金融为调整对象所建立起来的金融法律法规受到了严峻挑战。其次，已有的金融监管法律法规，大多未制定相关的实施细则，缺乏可操作性。有的条文也越来越不适应新形势的发展，应进行适当的修改。
　　（四）现有监管人员业务素质不高，资本监管手段落后
　　在金融资本监管工作中，无论是对金融机构的审批，还是对金融风险的分析、识别、判断、化解，都需要从事金融监管的人员有较为扎实的理论功底和丰富的实践经验。但是，目前我国许多金融监管人员的知识水平、知识结构难以承担金融监管的严格要求和艰巨任务金融论文，不能对金融机构的各项指标进行前瞻性和深层次的分析，使现场和非现场监管的效果与预期目标相比存在较大差距。
　　三、“十二五”期间银行业资本监管实施有效对策
　　（一）强化信息披露，健全资本市场约束机制
　　我国商业银行尚未成为真正的市场经济主体，市场奖惩并未在我商业银行中切实发挥作用。其原因之一在于信息披露的不健全，市场参与者以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息，无法将更多的资本配置到风险低的银行，或者要求风险高的银行提供高的收益率。市场约束机制不健全引发的问题是金融资源配置不合理，甚至浪费了大量的金融资源。明确商业银行不要盲目追求跨业经营，同时，为避免银行变得过于复杂，降低银行对资本市场依赖金融论文，未来将维持现行银行体系与资本市场之间防火墙安排；严格限制商业银行参与除代客、对冲风险目的之外的其他场外衍生品交易。我国应借鉴新资本协议中对信息披露的相关规范，尽快出台商业银行信息披露条例，尤其要重视对防范风险的信息披露，以增进市场约束论文提纲格式。
　　（二）建立多层次的资本监管方式，提高监管效率
　　从世界各国金融同业自律制度建设的实践看，同业公会或协会是适应金融业行业保护、行业协调与行业监管的需要自发地形成和发展起来的，我国显然存在金融业发展较快与金融监管相对不足的矛盾，迫切需要建立对监管当局起拾遗补缺作用的同业自律机制。内控机制是金融机构管理层为保证其经营目标的充分实现而制定并组织实施的、对内部各部门和人员进行相互制约和相互协调的一系列制度、措施、程序和方法，这是抵御金融风险的关键防线。指令式监管和激励相容式监管是监管当局实施监管时的两种模式。在指令式监管模式下，政府通过简单地制定希望银行做什么、允许银行做什么、禁止银行做什么来实施监管。在这种模式下，银行业务、经营区域、高级管理人员的任何变更都需要事先经过监管部门的批准金融论文，甚至需要立法部门对法律进行修订。而在激励相容式的监管模式下，监管当局的目标借助被监管者追求自身利益的过程来实现。
　　 　　（三）建立资本风险评估体系制订合理的监管措施
　　（1）建立商业银行资本动态的风险评估体系。随着国内市场的进一步开放和外资银行的进入，国内银行业将会逐步融入国际金融市场之中，国内银行业的竞争将会进一步加剧，国内金融市场将会更加波动，金融创新步伐进一步加快，银行面临的风险也必将增加。必须严格限制商业银行自营交易范围，查处商业银行通过诱导销售欺诈金融消费者的行为，审慎对待商业银行为逃离监管而进行所谓的金融创新。为了适应这种市场环境的变化，我国商业银行应按照现代商业银行的要求尽快建立一个能够实时监控风险的动态风险评估系统论文提纲格式。
　　（2）制订合理的资本风险监管措施。各级监管人员应增强风险意识，学会分析影响银行经营的各种重要风险因素。监管人员应当注意到金融论文，对于不同类型、不同层次的商业银行，其分析重点也应有所不同；同时应强调充分发挥监管人员自身的分析判断能力，一些监控指标标准值为监管人员分析和评价商业银行风险提供了客观尺度，但并不是一个简单的结论，监管人员仍有必要进一步分析这些数据、指标对于监管对象的具体含义。
　　（四）加强金融立法，健全我国金融资本监管法规
　　必须调整银监会的监管政策和监管方式，靠以往人治的银行监管理念己经不能适应金融全球化的要求。必须把依法监管作为今后银监会监管的重要理念，建立良好的法律制度环境，把监管工作建立在严密、系统的法律法规之上，使监管依法进行，并以此保障监管的权威性、严肃性、强制性和统一性金融论文，这既是巴塞尔委员会提倡的，也是金融监管自身的要求和世界各国的共同经验。要对我国银行监管法律制度进行认真地研究和反思，抛弃陈旧和过时的东西，吸纳先进的成果，建立一个符合WTO规则的现代化的银行监管法律体系。
　　（五）提高我国金融资本监管人员素质
　　巴塞尔委员会认为，一个国家金融监管的水平取决于监管人员的素质。所以，我们必须采取相应措施，使我们的金融监管人员能够不断扩大知识面，更新知识结构，同时还要严格约束监管人员的行为，防止玩忽职守、循私舞弊现象金融论文，树立清正廉洁、秉公办事的形象和作风。总之，要更加注重中国银行业自身的相对比较粗放的发展方式的转变，要尽快实现规模、速度、结构、效益、质量的协调发展;要更好的为我国实体经济服务，来更好的满足实体经济对于服务、金融产品、金融知识的需求，来更好的支持我国金融业的发展和实体进程;要更加注重改善对小企业的金融服务，改善对农村的金融服务，改善对消费金融、科技金融、绿色金融的发展和服务。来真正实现我国经济的绿色发展和可持续发展;要更加注重进一步提升公司治理能力，风险管理能力，进一步提升国际的核心竞争力论文提纲格式。最后我们的银行业也要更加注重改善对消费者的金融服务，要为金融消费者提供更好、更便捷、更安全的金融服务，来更好的保护消费者的合法权益。只有这样才能整体上提高我国金融监管人员素质。
　　（六）建立科学宏观资本监管机制
　　银监会党委书记、主席刘明康强调金融论文，银行业金融机构要加大力度，切实抓好地方融资平台贷款风险管控。要对地方融资平台贷款实施动态台帐管理，按现金流覆盖原则开展分类处置工作，并切实加强平台贷款押品、项目现金流和还贷条件以及资产分类、拨备计提的管理。要高度关注房地产贷款风险。继续严格执行差别化住房信贷政策，严控大型房企集团贷款风险，预先布防高风险房地产企业风险暴露，并在把握风险收益的基础上，合理满足中小户型、中低价位房地产开发贷款需求，继续支持保障性安居工程建设。要管控好部分行业和企业的信贷风险。持续深入贯彻落实党中央、国务院关于抑制产能过剩、淘汰落后产能、促进节能减排的各项调控要求，加大对高耗能高排放项目的信贷控制；对列入落后产能淘汰名单中的企业，积极参与其关停等处置工作金融论文，全力做好信贷资产的保全工作；结合国家产业结构调整和节能减排的总体要求，在风险可控的前提下加快金融服务和产品创新，大力推进支持节能减排的长效机制建设；高度重视行业信贷风险发展趋势，建立有效的风险监控预警体系。要做好流动性风险管理。加强银行日常流动性管理，重视流动性风险压力测试，并借鉴国际监管新规，提升流动性风险管理水平论文提纲格式。同时，要及早部署岁尾各项管理工作。此外，银行业监管部门应具有适当的权力和工具以制约宏观经济政策制定者的行为，以保证协调能够发挥防范系统风险的实效，建议赋与银行业监管部门参与宏观经济政策决策的适当权限。实施全面系统性风险监管要求监管者更专业金融论文，具备丰富的金融市场与机构专业知识，具备对市场和机构足够的认知、精确的分析、处理大量信息的能力，并能对市场上不关联的信息进行收集与处理。为此，银行业监管者要树立宏观监管意识，不断提高宏观政策水平，同时还要具有一定的国际视野。
　　 四、本文结论
　　 银行资本监管无论是对金融机构的审批，还是对金融风险的分析、识别、判断、化解，都需要从事金融监管的人员有较为扎实的理论功底和丰富的实践经验。我国的国有商业银行尚未成为真正的市场经济主体，市场奖惩并未在我商业银行中切实发挥作用。我国应借鉴新资本协议中对信息披露的相关规范，尽快出台商业银行信息披露条例，尤其要重视对防范风险的信息披露，以增进市场约束。随着国内市场的进一步开放和外资银行的进入，国内银行业将会逐步融入国际金融市场之中，国内银行业的竞争将会进一步加剧，国内金融市场将会更加波动，金融创新步伐进一步加快，银行面临的风险也必将增加。我国商业银行应按照现代商业银行的要求尽快建立一个能够实时监控风险的动态风险评估体系。

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